Joulukuu 2025

Joulukuun tulot;

Vuokratulot: 176,47 €

Korkotulot: 394,06 €

Rahastotulot: 560,59 € 

Muut tulot: 603,99 €

Yhteensä: 1735,11 €
(Summat nettona)

* Vuokratuloissa on summa, joka on joulukuun tuotto nettona, eli vuokratulosta on vähennetty vuokramenot ja vero.
* Korkotuloissa on Bank Norwegianin 2 tilin vuosikorot 128,99 €, Bigbankin tilin vuosikorko 262,33 €, S-pankin tuottotilin kuukauden korko 1,97 € ja S-pankin käyttötilin vuosikorko ja mun ja puolison yhteisen tilin puolikas vuosikorko yht. 0,77 €.

* Rahastotuloissa on rahastomyyntien voittojen osuus (joka on veroton, koska lunastukset alle 1000 € vuodessa).

* Muissa tuloissa on 600 € joululahjarahaa ja 3,99 €:n S-bonus ja -maksutapaetu.

Joulukuun menot;

Vastike: 178,50 € (vastike, sähkö, vesi)

Muut menot 139,40 €;

Perusruokakauppaostokset: 114,57 €

Puhelin ja netti: 16,10 € (Moin mobiililiittymä kuukaudelta 9,11 € ja Telian kiinteä netti 6,99 €)

Kulttuuri ym. huvi: 6,94 €

Terveys: 1,79 €

Yhteensä: 317,90 €

(Omat menoni kahden hengen taloudessa)

Tulot 1735,11 - menot 317,90 = 1417,21 € säästöön. Säästöprosentti 81,68.

Lisätieto kuukauden rahavirroista;

Rahastosäästämiseen, Nordnetin ja Seligsonin indeksirahastoihin, meni 451 €.

Bank Norwegianin korkotuloista ei ole laskettu pois veroja, koska pääomatulovähennykset kompensoi ne ja tulossa on palautuksia. Vuokratulot ja -menot ilmoitin marraskuussa ja maksoin vajaan tonnin ennakkoveroa joulukuussa.

Tonnin sääntö

Sijoittamisen verotukseen liittyy ns. tonnin sääntö; Kun myyt sijoituksia alle tonnilla vuodessa, saat voiton verovapaasti! Kaiken verotettavan lunastuksen (osakkeet, rahastot, asunnot...) tulee siis olla alle 1000 € vuodessa, ei vain voiton.
Esimerkki; Myyt yhtenä vuonna osaketta x ja rahastoa y yhteissummalla 990 € ja samana vuonna asunnon, jossa olet itse asunut yli 2 vuotta; Asunnon voitto on asumisen vuoksi verovapaata ja osakkeiden ja rahasto-osuuksien summa 990 € on alle tonnin. Osakkeista ja rahastoista vaikkapa 490 € on hankinnan osuus ja 500 € arvonnousua. Arvonnoususta vero olisi 30 % eli 150 €, mutta tonnin säännön vuoksi sitä ei tarvitse maksaa. Hyötyä 150 €!

Mä tajusin onneksi varhain, että vaikka mulle sopi(i) rahastosijoittamisessa pitkäaikainen osta ja pidä -strategia, kannattaa tonnin sääntö kuitenkin ehdottomasti hyödyntää.
Ekat rahastomerkinnät tein vuonna 2015 ja ekat lunastukset vuonna 2016. Aluksi aloin myydä Nordean yhdistelmärahastojani, kun tajusin, että haluankin niistä kokonaan eroon ja siirtyä vain Nordnetin ja Seligsonin osakerahastoihin, mutta jatkoin myymistä tonnin säännön vuoksi myös silloin kun halusin vain kotiuttaa voitot ja jatkaa merkintöjä samoihin rahastoihin. Alla listaa, kuinka paljon minäkin vuonna olen arvonnousua realisoinut ja kuinka paljon olen tonnin säännön myötä veroissa säästänyt:

2016 - 2019: voittoa 523,37 €; säästöä veroissa 157,01 €
2020: 290,82 €;   87,25 €
2021: 507,19 €;   152,16 €
2022: 466,79 €;   140,04 €
2023: 339,23 €;   101,77 €
2024: 453,06 €;   135,91 €
2025: 560,59 €;   168,18 €
yhteensä 10 vuodessa: 3141,05 € voitot, 942,32 € säästetty veroissa.

Aion jatkaa tonnin säännön hyödyntämistä aina jatkossakin, paitsi toki niinä vuosina kun jostain syystä haluan myydä paljon enemmän.

(Esim. listaamattoman yhtiön osakkeille on luvassa jossain vaiheessa yrityskaupan myötä osalunastus, jolloin pitänee katsella onko mahdollisesti niistä verotettavia voittoja kompensoimaan sillä hetkellä olemassa tappiollisia rahasto-osuuksia, joita myydä. Seligsonin palvelu on muuten tähän kätevämpi, kun siellä saa valita, mitkä osuudet myy, Nordnetissa taas on pakko myydä fifo-periaatteen mukaisesti vanhimmat ensin. Joten Nordnetin myynnit vain kun rahaa nostaa kulutukseen tai tähän tonnin verovapauteen.)

Vuodessa hyöty tonnin säännön käytöstä on maksimissaan 180 €, jos laskee yli 10 vuoden omistusajan 40 %:n hankintameno-olettamalla, mutta hyöty se on pienikin hyöty!

Marraskuu 2025

Marraskuun tulot;

Vuokratulot: 176,47 €

Korkotulot: 2,07 €

Muut tulot: 20,03 €

Yhteensä: 198,57 €
(Summat nettona)

* Vuokratuloissa on summa, joka on marraskuun tuotto nettona, eli vuokratulosta on vähennetty vuokramenot ja vero.
* Korkotuloissa on S-pankin tuottotilin kuukauden korko.

* Muissa tuloissa on gallup-pisteillä lunastamani lahjakortit 20 € ja S-maksutapaetu 0,03 €.

Marraskuun menot;

Vastike: 178,50 € (vastike, sähkö, vesi)

Muut menot 327,60 €;

Kodinkoneet ja elektroniikka ym.: 183,95 € (urheilukello)

Perusruokakauppaostokset: 88,29 €

Lahja: 22,83 €

Puhelin ja netti: 16,02 € (Moin mobiililiittymä kuukaudelta 9,11 € ja Telian kiinteä netti 6,91 €)

Keittiötarvikkeet: 14,72 €

Terveys: 1,79 €

Yhteensä: 506,10 €

(Omat menoni kahden hengen taloudessa)

Tulot 198,57 - menot 506,10 = 307,53 € säästöstä. Säästöprosentti -154,87.

Lisätieto kuukauden rahavirroista;

Rahastosäästämiseen, Nordnetin ja Seligsonin indeksirahastoihin, meni 150 €.

Lokakuu 2025

 

Lokakuun tulot;

Vuokratulot: 154,75 €

Korkotulot: 1,89 €

Muut tulot: 0,01 €

Yhteensä: 156,65 €
(Summat nettona)

* Vuokratuloissa on summa, joka on lokakuun tuotto nettona, eli vuokratulosta on vähennetty vuokramenot ja vero.
* Korkotuloissa on S-pankin tuottotilin kuukauden korko.

* Muissa tuloissa on S-maksutapaetu.

Lokakuun menot;

Vastike: 214,36 € (vastike, sähkö, vesi)

Muut menot 116,83 €;

Perusruokakauppaostokset: 97,49 €

Puhelin ja netti: 15,68 € (Moin mobiililiittymä kuukaudelta 9,11 € ja Telian kiinteä netti 6,57 €)

Kosmetiikka ja hygienia: 3,66 €

Yhteensä: 331,19 €

(Omat menoni kahden hengen taloudessa)

Tulot 156,65 - menot 331,19 = 174,54 € säästöstä. Säästöprosentti -111,42.

Lisätieto kuukauden rahavirroista;

Rahastosäästämiseen, Nordnetin ja Seligsonin indeksirahastoihin, meni 300 €.

Syyskuu 2025

Syyskuun tulot;

Vuokratulot: 176,47 €

Korkotulot: 2,01 €

Muut tulot: 269,90 €

Yhteensä: 448,38 €
(Summat nettona)

* Vuokratuloissa on summa, joka on syyskuun tuotto nettona, eli vuokratulosta on vähennetty vuokramenot ja vero.
* Korkotuloissa on S-pankin tuottotilin kuukauden korko.

* Muissa tuloissa on veronpalautus 269,88 € ja S-maksutapaetu 0,02 €.

Syyskuun menot;

Vastike: 178,50 € (vastike, sähkö, vesi)

Muut menot 187,28 €;

Perusruokakauppaostokset: 94,29 €

Vaatteet: 63,95 €

Puhelin ja netti: 15,68 € (Moin mobiililiittymä kuukaudelta 9,11 € ja Telian kiinteä netti 6,57 €)

Kosmetiikka ja hygienia: 7,48 €

Huonekalut ja sisustus: 5,78 €

Kulttuuri ym. huvi: 0,10 €

Yhteensä: 365,78 €

(Omat menoni kahden hengen taloudessa)

Tulot 448,38 - menot 365,78 = 82,60 € säästöön. Säästöprosentti 18,42.

Lisätieto kuukauden rahavirroista;

Rahastosäästämiseen, Nordnetin ja Seligsonin indeksirahastoihin, meni 1400 €.

Elokuu 2025

 

Elokuun tulot;

Vuokratulot: 207,10 €

Korkotulot: 1,95 €

Muut tulot: 200,54 €

Yhteensä: 409,59 €
(Summat nettona)

* Vuokratuloissa on summa, joka on elokuun tuotto nettona, eli vuokratulosta on vähennetty vuokramenot ja vero.
* Korkotuloissa on S-pankin tuottotilin kuukauden korko.

* Muissa tuloissa on 200 € lahjaksi ja 0,54 € S-bonusta.

Elokuun menot;

Vastike: 256,33 € (vastike, sähkö, vesi)

Muut menot 193,47 €;

Perusruokakauppaostokset: 114,97 €

Ravintola/kahvila/baari: 26,45 €

Bussi: 24,50 €

Puhelin ja netti: 15,68 € (Moin mobiililiittymä kuukaudelta 9,11 € ja Telian kiinteä netti 6,57 €)

Terveys: 5,30 € 

Keittiötarvikkeet: 4,78 €

Kosmetiikka ja hygienia: 1,79 €

Yhteensä: 449,80 €

(Omat menoni kahden hengen taloudessa)

Tulot 409,59 - menot 449,80 = 40,21 € säästöstä. Säästöprosentti -9,82.

Lisätieto kuukauden rahavirroista;

Rahastosäästämiseen, Nordnetin ja Seligsonin indeksirahastoihin, meni 1120 €.

Heinäkuu 2025

Heinäkuun tulot;

Vuokratulot: 145,84 €

Korkotulot: 355,97 €

Muut tulot: 0 €

Yhteensä: 501,81 €
(Summat nettona)

* Vuokratuloissa on summa, joka on heinäkuun tuotto nettona, eli vuokratulosta on vähennetty vuokramenot ja vero.
* Korkotuloissa on Bigbankin puolen vuoden määräaikaistilin korko 354,07 € ja S-pankin tuottotilin kuukauden korko 1,90 €.

Heinäkuun menot;

Vastike: 178,50 € (vastike, sähkö, vesi)

Muut menot 203,25 €;

Perusruokakauppaostokset: 105,87 €

Vaatteet: 46,95 € (käytetty vaate ja uusi asuste)

Vakuutus: 21,93 € (kotivakuutus)

Puhelin ja netti: 15,68 € (Moin mobiililiittymä kuukaudelta 9,11 € ja Telian kiinteä netti 6,57 €)

Lahja: 8,70 €

Keittiötarvikkeet: 3,58 €

Kulttuuri ym. huvi: 0,54 €

Yhteensä: 381,75 €

(Omat menoni kahden hengen taloudessa)

Tulot 501,81 - menot 381,75 = 120,06 € säästöön. Säästöprosentti 23,93.

Lisätieto kuukauden rahavirroista;

Rahastosäästämiseen, Nordnetin ja Seligsonin indeksirahastoihin, meni 1520 €.